TINGKAT KESEHATAN BANK SYARIAH MENGGUNAKAN METODE RISK PROFILE, GOOD CORPORATE GOVERNANCE, EARNING, CAPITAL (RGEC) PERIODE 2017-2022

Authors

  • Novi Febriyanti
  • Achmad Budi Susetyo
  • Reni Septiani
  • Rahmad Nursyahidin

DOI:

https://doi.org/10.21927/ijma.2023.4(2).393-407

Keywords:

Bank Syariah, Kesehatan Bank, Metode RGEC

Abstract

Salah satu Bank Syariah yang menjadi perhatian adalah PT Bank KB Bukopin Syariah, yang mana memiliki nilai rasio keuangan yang terus menurun dan melakukan rebranding di waktu yang bersamaan. Maka dari itu, perlu dilakukan penelitian untuk mengetahui kondisi terkini dan masa depan kesehatan bank syariah. Metode penelitian yang digunakan yakni deskriptif kuantitatif dengan data sekunder berupa laporan keuangan bank. Teknik pengumpulan data diambil melalui dokumentasi dan variabel yang digunakan diantaranya NPF, FDR, PDN, ROA, ROE, NI, BOPO, dan CAR untuk analisis tingkat kesehatan serta analisis forecasting menggunakan aplikasi Eviews dengan model ARIMA. Hasil penelitian menunjukkan bahwa tingkat kesehatan PT Bank KB Bukopin Syariah dengan metode RGEC selama tahun 2017-2019 berada dalam kategori “Cukup Sehat†dan tahun 2020-2022 dikatakan “Kurang Sehatâ€. Hasil forecasting potensi financial distress, bank secara keseluruhan dinyatakan “Berpotensi†mengalami financial distress untuk lima tahun yang akan datang yakni tahun 2023 hingga tahun 2027.

References

Almira, N. P. A. K., & Wiagustini, N. L. P. (2020). Return on Asset, Return on Equity, Dan Earning Per Share Berpengaruh Terhadap Return Saham. EJurnal Manajemen Universitas Udayana, 9(3), 1069.

Darmawan, D. (2018). Metode Penelitian Kuantitatif. PT. Remaja Rosda Karya.

Febriyanti , N. . (2021). Enhancing the Effectiveness of the Zakat Management System to Reduce Taxable Income for Muslim Communities in East Java. Al-Risalah: Forum Kajian Hukum Dan Sosial Kemasyarakatan, 21(2), 271–279.

Febriyanti, N., Syam, N., & Arifin, S. (2022). Patterns of Sharia-Based SMEs’ Mentoring and Development in K-UKM Clinic East Java. Proceedings of Islamic Economics, Business, and Philanthropy, 1(2), 318–331. Retrieved from https://jurnalfebi.iainkediri.ac.id/index.php/proceedings/article/view/250

Febriyanti, N., Luthfiana, N., Rohmah, N., Solehah, S., Burhannudin, R., Bilqis, N. S., Prakoso, A., Nagari, D. C., Arrasyid, M. S., Febriyanti, A. I., & Budi, S. (2023). Optimalisasi Digital Marketing Pasca Pandemi Covid-19 Pada Pelaku Umkm Kawasan Wisata Unit Banjaran Yogyakarta. As-Sidanah : Jurnal Pengabdian Masyarakat, 5(1), 188-201.

Febriyanti, N. (2023). Equity Crowdfunding: Financing Instruments MSMEs Compilation of Perspective Sharia Economic Law. Al-Qanun: Jurnal Pemikiran Dan Pembaharuan Hukum Islam, 26(1), 108–120. https://doi.org/10.15642/alqanun.2023.26.1.108-120

Hidayat, W. W. (2018). Dasar-Dasar Analisa Laporan Keuangan. Uwais Inspirasi Indonesia.

Husaein, Nabilatul Mumtazah Putri (2023) Analisis tingkat kesehatan bank dan forecasting potensi financial distress dengan metode RGEC pada Bank KB Bukopin Syariah tahun 2017-2022. Undergraduate thesis, UIN Sunan Ampel Surabaya.

Ihsani, A. F. A., & Febriyanti, N. (2021). Consumption Behavior Patterns of Muslim Students on The Decision of Buying Halal Culinary Fast Food in Surabaya. AFEBI Islamic Finance and Economic Review, 3(02), 38-52.

Kasmir. (2019). Analisis Laporan Keuangan Edisi Revisi. PT. RajaGrafindo Persada.

Keuangan, O. J. (2022). Statistik Perbankan Syariah Agustus 2022. In Otoritas Jasa Keuangan.

Nindita, & N, Y. A. B. B. (2022). Jurnal Akuntansi dan Pajak. Jurnal Akuntansi Dan Pajak, 22(22), 1–13.

Peraturan Bank Indonesia, Pub. L. No. 9/1/PBI/2007, 1 (2007). https://www.ojk.go.id/id/kanal/perbankan/regulasi/peraturan-bankindonesia/Pages/peraturan-bank-indonesia-nomor-9-1-pbi-2007.aspx

Perubahan Atas Undang-undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan, Pub. L. No. 10, 1 (1998). https://www.bphn.go.id/data/documents/98uu010.pdf

Perbankan Syariah, Pub. L. No. 21, 1 (2008). https://www.ojk.go.id/waspadainvestasi/id/regulasi/Documents/UU_No_21_Tahun_2008_Perbankan_Syari ah.pdf

Pratikto, M. I. S., Fabrela, C. B., & Basya, M. M. (2021). Analisis Kesehatan Laporan Keuangan pada PT Bank Muamalat Indonesia Tbk dengan Menggunakan Metode Camel Tahun 2015–2019. OECONOMICUS Journal of Economics, 5(2), 75–85.

Rinaima, C. A. (2022). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dan Financial Distress pada Bank Central Asia Syariah Tahun 2016-2020 Chetrine. At-Taradhi: Jurnal Studi Ekonomi, 8(1), 49–58.

Rismala, L. I., Triposa, T., Aprilianty, D., Elvina, D., & Sunardi, N. (2021). Analisa CAMEL dan RGEC untuk Mengukur Tingkat Kesehatan Bank. Jurnal Sekuritas: Saham, Ekonomi, Keuangan Dan Investasi, 5(1), 25–42.

Viantina, Anisa Lia et al. The Influence of Plafond, Tenor, Application Process, and Loan Frequency on The Growth of Bank Syariah Indonesia's MSMEs Customers. Invest Journal of Sharia & Economic Law, [S.l.], v. 2, n. 2, p. 180-195, dec. 2022. ISSN 2776-4354.

Downloads

Published

2023-10-14

Issue

Vol. 4 No. 2 (2023)

Section

Articles

License

Authors who publish with this journal agree to the following terms:

1. Authors retain copyright and grant the journal right of first publication, with the work [SPECIFY PERIOD OF TIME] after publication simultaneously licensed under a Creative Commons Attribution License that allows others to share the work with an acknowledgement of the work's authorship and initial publication in this journal.

2. Authors are able to enter into separate, additional contractual arrangements for the non-exclusive distribution of the journal's published version of the work (e.g., post it to an institutional repository or publish it in a book), with an acknowledgement of its initial publication in this journal.

3. Authors are permitted and encouraged to post their work online (e.g., in institutional repositories or on their website) prior to and during the submission process, as it can lead to productive exchanges, as well as earlier and greater citation of published work (See The Effect of Open Access).